Due diligence de compliance penal en operaciones de M&A como criterio para evitar la transferencia automática de responsabilidad penal a la persona jurídica adquiriente o resultante, en el marco de la Ley N.° 30424

Percy André Sota Sánchez

doi:10.31381/iusinkarri.v10n10.4640

Authors

Percy André Sota Sánchez Philippi Pietrocarrizosa Ferrero DU & Uría, Lima, Perú https://orcid.org/0000-0002-0437-5542

DOI:

https://doi.org/10.31381/iusinkarri.v10n10.4640

Keywords:

criminal liability of legal persons, criminal compliance, criminal compliance due diligence, transfer of liability, succession of criminal liability, mergers and acquisitions

Abstract

The following paper examines the theoretical foundations of the criminal liability of legal persons in the Peruvian legal system, focusing on the study and criticism of the criminal liability between legal person’s automatic transfer clauses in M&A transactions. It also analyses the relevance of criminal compliance due diligence in M&A transactions and proposes, based on reasonableness criteria, what the components or elements of this due diligence should be.

Downloads

Download data is not yet available.

References

Agudo, E., Jaén, M. y Perrino, A., (2016). Derecho penal de las personas jurídicas. Dykinson.

Alonso, R. (2004). Las operaciones de fusión. En Álvarez, J. M. y Carrasco, A. (coords.), Fusiones y adquisiciones de empresas (pp. 497-518). Aranzadi Thomson Reuters.

Bacigalupo, S. (2001). Responsabilidad penal de las personas jurídicas. Hammurabi.

Bajo, M. (2016). Vigencia de la RPPJ en el derecho sancionador español. En Bajo Fernández, M., Gómez-Jara, C. y Feijoo, B. (coords.), Tratado de responsabilidad penal de las personas jurídicas (2.a ed., pp. 25-54). Arazandi Thomson Reuters.

Balmaceda, J. (2017). Las personas jurídicas y su responsabilidad «administrativa» autónoma para los delitos de corrupción y lavado de activos visto desde el Decreto Legislativo n.o 1352. Actualidad Penal, (33), 15-36.

Caro, C. (2019). La responsabilidad de las personas jurídicas en el Perú y los Criminal Compliance Programs como atenuantes y eximentes de la responsabilidad de la persona jurídica. Gaceta Penal & Procesal Penal, (123), 117-158.

De Vero, G. (2008). La responsabilità penale delle persone giuridiche. En Grosso, C. F., Padovani, T. y Pagliaro, A. (dirs.), Trattato di diritto penale. Parte generale (pp. 3-30 y 305-336). Giuffrè Editore.

Elías, E. (2015). Derecho societario peruano. La Ley General de Sociedades del Perú (2.a ed., t. 2). Gaceta Jurídica.

Feijoo, B. (2014). Fortalezas, debilidades y perspectivas de la responsabilidad penal de las sociedades mercantiles. En

Ontiveros, M. (coord.), La responsabilidad penal de las personas jurídicas (pp. 135-176). Tirant lo Blanch.

Feijoo, B. (2015). El delito corporativo en el Código Penal español. Cumplimiento normativo y fundamento de la responsabilidad penal de las empresas. Aranzadi.

Feijoo, B. (2016). El delito corporativo en el Código Penal español. Cumplimiento normativo y fundamento de la responsabilidad penal de las personas jurídicas (2.a ed.). Civitas.

Ferrero, G. (2003). Aspectos económicos y financieros de las fusiones en el Perú. Revista Advocatus, (9), 317-328.

García Estévez, P. (2006). Fusiones comentadas. Análisis de las fusiones más importantes de los últimos años. Marcial Pons.

Gómez-Jara, C. (2005). La culpabilidad penal de la empresa.Marcial Pons Ediciones Jurídicas y Sociales.

Gómez-Jara, C. (2016). Fundamentos de la responsabilidad penal de las personas jurídicas. En Bajo, M., Feijoo, B., Gómez-Jara, C., Tratado de responsabilidad penal de las personas jurídicas (2.a ed., pp. 89-120). Aranzadi.

Gómez-Jara, C. (2017). El Tribunal Supremo ante la responsabilidad penal de las personas jurídicas. El inicio de una larga andadura. Aranzadi.

Gómez-Jara, C. (2018). Compliance y responsabilidad penal de las personas jurídicas en el Perú. Instituto Pacífico.

Gómez Tomillo, M. (2015). Introducción a la responsabilidad penal de las personas jurídicas (2.a ed.). Aranzadi.

Gonzáles, J. L. (2015). El modelo español de responsabilidad penal de las personas jurídicas. Anuario de Derecho Penal Económico y de la Empresa, (3), 97-109.

Heine, G. (1996). La responsabilidad penal de las empresas: evolución internacional y consecuencias nacionales. En Anuario de Derecho Penal 96. La responsabilidad penal de las personas jurídicas. Grijley.

Heine, G. (2012). Modelos de responsabilidad jurídico (penal) originaria de la empresa. En Gómez-Jara, C. (ed.), Modelos de responsabilidad penal de las personas jurídicas. Propuestas globales contemporáneas (pp. 23-61). Ara Editores.

Hernández, H. (2010, julio). La introducción de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en Chile. Polít. crim., 5(9), 216-217.

Lampe, E.-J. (2003). La dogmática jurídico-penal entre la ontología social y el funcionalismo. Grijley.

Laufer, W. (2012). La culpabilidad empresarial y los límites del derecho. En Gómez-Jara, C. (ed.), Modelos de autorresponsabilidad penal empresarial. Propuestas globales contemporáneas. Ara Editores.

Martiñón, G. (2014). La responsabilidad penal de las personas jurídicas transnacionales. Reflexiones sobre tres problemas y tres propuestas de solución. En Ontiveros, M. (coord.), La responsabilidad penal de las personas jurídicas (pp. 321-335). Tirant lo Blanch.

Montiel, J. (2020, julio). Sucesión de la responsabilidad penal de personas jurídicas en la ley 27.401. Alcances, problemas y desafíos desde la perspectiva del compliance y el derecho penal. Revista de Derecho Penal y Criminología, (6), 47-59.

Nieto, A. (2013). Introducción. En Arroyo, L. y Nieto, A. (dirs.), El derecho penal económico en la era compliance (pp. 15-16). Tirant lo Blanch.

Nieto, A. (2015). Cumplimiento normativo, criminología y responsabilidad penal de las personas jurídicas. En Nieto, A. (dir.), Manual de cumplimiento penal en la empresa (pp. 50-109). Tirant lo Blanch.

Rebaza, A. (2007). Las fusiones y adquisiciones de empresas: a propósito de la proliferación de los fondos de inversión. Themis, Revista de Derecho, (54), 101-111.

Reyna, L. (2018). Implementación de los Compliance Programsy sus efectos de exclusión o atenuación de responsabilidad penal de los sujetos obligados. En Coca, I. y Uribe, A. (coords.), Compliance y responsabilidad penal de las personas jurídicas. Ideas Solución Editorial.

Sánchez, P. (2016, 15 de julio). La CAN y el grupo Antisoborno de la OCDE, por P. Sánchez Velarde. El Comercio. https://elcomercio.pe/opinion/colaboradores/can-grupo-antisoborno-ocde-p-sanchez-velarde-236601-noticia

Silva, J. M. (2013). La responsabilidad penal de las personas jurídicas en el derecho español. En Fundamentos de derecho penal de la empresa (pp. 254-ss.). B de F.

Sota Sánchez, A. (2012). Reflexiones en torno a la naturaleza jurídica de las consecuencias accesorias aplicables a las personas jurídicas. Gaceta Penal & Procesal Penal, (34), 51-72.

Sun Beale, S. (2018). Una respuesta a las críticas a la responsabilidad penal corporativa. En Coca Vila, I. y Uribe, A. (coords.), Compliance y responsabilidad penal de las personas jurídicas (pp. 97-143). Ideas Solución Editorial.

Tiedemann, K. (2009). Derecho penal económico. Grijley.

Zabala, C. (2020). M&A y compliance: la sucesión de la responsabilidad penal de la persona jurídica. InDret, (2), 195-224.

Zugaldía, J. M. (2002). La admisión de la responsabilidad penal de las personas jurídicas: un pilar básico del moderno derecho penal económico. En Mir Puig, S., Modolell, J. L., Gallego, J.-I. y Bello, C. (coords.), Estudios de Derecho Penal Económico (pp. 123-152). Livrosca.

Zugaldía, J. M. (2005). La admisión de la responsabilidad penal de las personas jurídicas: un pilar básico del moderno derecho penal económico. En Reyna, L. M. (dir.), Nuevas tendencias del derecho penal económico y de la empresa. Ara Editores.